标普信评：中小微企业融资专家——城市商业银行信用质量研究（下）

标普信评：中小微企业融资专家——城市商业银行信用质量研究（下）2020-07-17各家城商行盈利水平差异明显。我们对盈利性的分析主要是为了研究留存收益是否能够持续性地支撑银行的资本充足性。在资本管理框架下，银行中长期留存收益的增长需与风险加权资产的增长相匹配，才能保持资本水平的稳定。此外，我们还会评估银行的盈利质量，拨备计提的前瞻性和充足性是主要考量因素。我们认为，大多数城商行的资本水平在2020年将保持充足。风险状况风险状况城商行业务的地域集中度高，通常容易受到当地经济环境的影响。相比于全国性银行最近几个季度相对稳定的不良贷款率，城商行不良贷款率自2018年以来呈现明显上升趋势。这种情况一方面可能是因为客户信用质量下行压力加大，另一方面则是因为监管机构要求各家银行执行更加审慎严格的不良贷款认定标准。城商行的不良贷款率从2018年以来显著上升，一方面可能是因为坏账增长压力加大，另一方面是因为监管机构要求各行执行更加审慎严格的五级分类认定标准。各城商行的不良贷款认定标准存在差异。2018年之前，90天以上逾期贷款未被划入不良贷款的情况较多，导致个别城商行实际拨备不足。自从2018年